兩江新區人民醫院醫養中心，在“相約七夕記錄美好愛情”主題活動中，老人給妻子送上玫瑰花。（攝於2024年8月10日）通訊員 王加喜 攝/視覺重慶

個人養老金

個人自願參加、市場化運營、國家政策支持的補充養老保險制度。它被稱為基本養老保險、企業和職業年金外的“第三支柱”養老保險，在促進個人養老金供需平衡、保障居民養老需求等方面發揮著重要作用。

自12月15日起，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，均可以參加個人養老金制度。

2022年11月下旬起，我國在包括重慶在內的36個城市和地區先行實施個人養老金制度。個人養老金制度能給老百姓帶來什麼好處？在重慶試點兩年來，吸引力大不大？哪些人在購買個人養老金產品？12月23日，記者進行了調查。

哪些人在購買？

年收入10萬元以上、距離退休時間較近的人是“主力軍”

重慶某金融機構員工廖敏（化名），是較早青睞上個人養老金的市民之一。

2023年3月，廖敏開立了個人養老金賬戶，購買了中國人壽壽險重慶市分公司推出的一款個人養老金產品。目前，她已按每年1.2萬元的限額標准，累計繳存了3.6萬元。她的丈夫，也跟她一樣購買了這款個人養老金產品。

“其實，2022年11月下旬個人養老金產品剛出來的時候，我們並沒有打算買。”今年29歲的廖敏說，當時，她完全沒有養老規劃意識，認為現在有錢用就夠了，沒有考慮到很遙遠的30后養老的問題。

3個多月后，當她有了孩子，突然間意識到，將來老了不能給孩子增加太大的負擔，有必要通過購買個人養老金產品給自己多准備一點養老錢。

像廖敏一樣看好個人養老金制度的還有不少。以中國人壽壽險重慶市分公司為例：自個人養老金開閘試點以來，至今已有9385人購買該公司個人養老金保險產品，保費共計達12598.31萬元。

在農業銀行重慶市分行，截至2024年12月14日，個人養老金開戶客戶數累計達到25萬戶，其中不少人已購買了個人養老金產品。從全國看，截至2024年11月末，個人養老金制度已吸引了全國7279萬人開戶。

購買個人養老金的主要是哪些人群呢？據多家金融機構反映，年收入10萬元以上、距離退休時間較近的人是“主力軍”。

“個人養老金的購買人群主要為具有穩定年收入10萬元以上的客戶群體，如企事業單位管理人員、公務員、教師、醫生等。”中國人壽壽險重慶市分公司相關負責人說。

從年齡結構看，30歲以下的佔比為2.47%，30歲—40歲的佔比為15.59%，40歲—50歲的佔比為26.07%，50歲以上的佔比為55.47%。“這也說明，購買人群的年齡和對養老的關注是成正相關的。”該負責人說。

來自農業銀行重慶市分行的數據表明，該行個人養老金開戶人群和實際購買人群，主要為專業技術人員、商業服務業人員、事業單位人員及公務員。其中，50—60歲客戶繳存意願最為強烈，40—50歲之間的客戶繳存意願次之。

吸引力從何而來？

可幫助購買者節約個人所得稅支出、獲得投資收益等

“購買個人養老金產品，相當於每年強制自己存一筆養老錢。這筆錢並不多，不會對一家人的日常生活造成影響，並且每年還有一些投資收益。”廖敏表示，在低利率環境下，這已經算不錯了。

此外，廖敏認為，購買個人養老金產品還有享受稅收抵扣優惠的好處。比如，2023年，減去個人養老金費用等各種個稅減除費用后，她應納稅所得額約為11.8萬元，年度納稅額約為9280元。但如果她沒有購買個人養老金產品，年度納稅額將增加1200元。

農業銀行重慶市分行相關負責人表示，個人養老金的吸引力，主要來自於其可幫助購買者節約個人所得稅支出、獲得投資收益等方面。

按照相關政策，繳存個人養老金者可享受每年按1.2萬元的限額予以稅前扣除的優惠。得益於此，根據個人年收入水平和適用個人所得稅稅率的不同進行測算，居民購買個人養老金產品后，每年可節稅360元到5400元不等。

“假如一個人收入高，適用45%的個人所得稅最高稅率，且每年繳存個人養老金1.2萬元，那麼，他每年最多可節約5400元個人所得稅支出，而且是年年繳存、年年可享。這麼高且穩定的‘回報率’，是市場化投資標的難以比擬的。”這名負責人舉例說，如果他從30歲起每年繳存1.2萬元，至60歲退休，共計投入本金36萬元。在不考慮任何投資收益的情況下，僅在個稅方面，他就可節省16.2萬元。

不僅如此，在未來1—5年內即將退休的人群參與個人養老金，不僅能夠享受到真金白銀的個稅優惠，還可以規避個人養老金“長期封閉”帶來的流動性問題。這也是非常劃算的。

“而從投資來看，個人養老金是國家重要制度安排，其可投資產品准入嚴格、運作規范。相較於其他商業型養老保險、養老理財和公募基金產品等，個人養老金投資產品具有‘聚光燈效應’，其市場長期表現可期。”該負責人認為。

如何選擇適合的產品？

本質上是一種金融產品，沒有“最佳產品”，隻有適應不同人特點的產品

記者在調查中發現，個人養老金的產品供給正日趨豐富。

重慶試點個人養老金制度兩年來，中國人壽壽險重慶市分公司陸續推出了7款個人養老金產品﹔建行重慶市分行共計推出了儲蓄存款、公募基金、理財產品、商業養老保險4大類個人養老金產品﹔農業銀行重慶市分行陸續上線個人養老金產品182款，涵蓋存款、理財、基金、保險等類別。

而據國家社會保險公共服務平台數據，目前我國已有個人養老金產品836款。其中，儲蓄類產品有466款，基金類產品有200款，保險類產品有144款，理財類產品有26款。

眼下，隨著個人養老金制度正式推至全國，銀行、保險公司等金融機構又有了新的計劃，紛紛推出優惠舉措，引導、吸引更多人參與個人養老金計劃。

面對數量眾多的個人養老金產品，普通老百姓應該如何選擇？

中國人民大學教授董克用認為，沒有“最佳產品”，隻有適應不同人特點的產品。比如，國債投資適合追求穩定收益的年長投資者，年輕人則可以選擇有增值潛力的指數基金。

重慶大學經濟學教授廖成林表示，個人養老金本質上是一種金融產品，也會出現投資收益波動，具有一定的投資風險。市民需要客觀理性看待，根據自己的購買能力、風險承受能力，選擇適合自己的個人養老金產品。

如果不看產品本身，哪些人更適合購買個人養老金產品？

中國人壽壽險重慶市分公司相關負責人建議，個人養老金產品適合有穩定收入，以及對養老保障有更高要求的人群購買。

農業銀行重慶市分行相關負責人則建議，有3類人群更適合購買個人養老金。一是個體工商戶、小微企業主及靈活就業人員。這部分人通常沒有固定的養老金計劃，需要自行規劃退休金。二是應納稅所得額超過8000元的人群。這部分人適用個人所得稅稅率最低為10%，能夠享受的個人養老金稅收優惠更加凸顯。三是提前規劃退休的人群。這部分人希望提前退休或者有更高退休生活品質，購買個人養老金可以增加退休后的收入來源。

部分金融機構個人養老金購買群體情況：

主要群體>>>

年收入10萬元以上、距離退休時間較近的人是“主力軍”

年齡結構>>>

30歲以下的佔比為2.47%，30歲—40歲的佔比為15.59%，40歲—50歲的佔比為26.07%，50歲以上的佔比為55.47%

抵稅優惠>>>

按照相關政策，繳存個人養老金者可享受每年按1.2萬元的限額予以稅前扣除的優惠，每年可節稅360元到5400元不等（新重慶-重慶日報記者 黃光紅）

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